海外FXボーナスは税金の対象！？ボーナスで利益だしたときの納税と注意点

海外FXをスタートした初年度から100万円、1000万円の利益を出すトレーダーもいますが、経験の多少に関係なく、利益が出たら納税しなければなりません。

「トレードで100万円の利益が出た！」というなら、100万円が課税対象になるのはイメージが湧きます。

しかし、「100万円のボーナスを受け取った」と聞いて、100万円のボーナスが課税対象になるかどうかは気になりますよね。

そこで今回は、海外FXのボーナスと税金の関係を徹底解説していきます。

海外FXの税金について

ボーナスを活用した節税方法や、ボーナスと税金の関係を理解するためにも、海外FXの基本的な納税ルールを理解しておく必要があります。

「国内FXで確定申告をして納税した！」という経験があっても、海外FXと国内FXでは税金制度が異なるので通用しません。

ここでは、海外FXの税金について知っておきたい基礎知識を紹介します。

納税の方法

海外の税金と言っても、税金の種類は1つではありません。

などの税金を支払う必要があります。

税金ではないですが、健康保険料も収入に応じて変化します。

所得税や県民・市民税、健康保険料を決めるのが、「確定申告」です。

確定申告は、前年の1月1日から12月31日の所得に対し、2月の中旬から3月の中旬の間に税務署で手続きを行います。

確定申告で決定した税金を4月から順次納める形になります。

海外FXの課税対象者

海外FXで納税が必要な人の条件は、

です。

所得は、「年間の利益-経費」で計算できます。

つまり、年間の利益が100万円を超えていても、80万円以上の経費がかかっていれば、税金を納める必要はありません。

経費は、

など、FX取引に関連する費用なら、基本的に経費として計上できます。

スマホ代や電気代などプライベートで使う物に関しては、使用割合によって計上できる費用は異なります。

例えば、電気代が年間に20万円かかっているとして、全部屋の5分の1のスペースをFX取引スペースに使っているなら、20万円÷5＝4万円となり、経費として4万円が計上できるわけです。

国内FXと海外FXの税金の違い

国内FXの税金ルールが海外FXに通用しないのは、税制区分が異なっているためです。

税制区分は以下のようになります。

海外FXは儲ければ儲けるほど税率がアップしますが、年間に420万円の所得までなら国内FXより税金は安くなります。

税制区分が異なるため、国内FXと海外FXの損益通算はできません。

例えば、国内FXと海外FXの口座をそれぞれ保有している場合に、国内FXで100万円の損失、海外FXで100万円の利益が発生したとします。

損益通算できるなら、損益合算させて所得を0にできますが、異なる税制度だと損益通算ができないため、海外FXの100万円の利益に対して確定申告が必要になるわけです。

海外FXのボーナスは課税対象になる？

海外FXのボーナスには、

などがあります。

入金ボーナスは、10万円入金すると、別に10万円のボーナスを受け取れるボーナスで入金額が多いほど、受け取れるボーナスも増える仕組みです。

このように海外FXは、ボーナスだけで数万円から数十万円も受け取れますが、すべて取引の証拠金として使えます。

「受け取ったボーナスは利益になるのか？」、そんな疑問が生まれますが、ボーナスは利益に該当しません。

そもそもボーナスは出金できないルールがあり、海外FX業者の口座でしか使えないお金です。

自分のお金として使えないボーナスが利益になるのはおかしな話しですよね。

お店のポイントカードやマイルなどが、課税対象から外れるのと同じ原理です。

海外FXで節税するためには、非課税のボーナスが役に立ちます。

ボーナスの悪用とペナルティ

ボーナスは取引資金を増やせるメリットがありますが、海外FXがボーナスを提供するのはトレーダーの取引を円滑化させるためです。

少ない資金でもトレードできるようにボーナスでチャンスを増やしています。

海外FX業者がコストを費やしてボーナスを提供するわけですから、そのボーナスを悪用されるのは業者も困ります。

そのため、海外FX業者はボーナスの悪用に対して、

など、厳しいペナルティを課します。

ボーナスを活用した節税は、海外FX業者の利益を害するものでないため、ペナルティを受けることはありません。

しかし、両建てとゼロカットの仕組みを悪用してボーナスの利益を得るなど、ボーナスを悪用した取引は多くの海外FX業者でペナルティの対象になります。

ボーナスを活用した節税方法には、複数の海外FX業者の口座を利用するやり方もあります。

複数の口座を利用するなら、両建てにならないようにしなければなりません。

ボーナスの節税でペナルティを受けないように注意しましょう。

ボーナスを活用して海外FXの税金を減らそう

ボーナスを活用した海外FXの節税方法は、年間に数千万円以上の所得があるトレーダーには有効とは言えません。

しかし、年間で数十万円～数百万円の所得であれば、数万円～数十万円のボーナスを活用して節税効果が得られます。

もちろん節税のためには、

など、ボーナス以外の節税方法にも目を向ける必要があります。

ボーナスの悪用に対する海外FX業者のペナルティは厳しいので、海外FX業者の規約違反にならないように注意しましょう。

【当サイトおすすめ】GEMFOREXでハイレバトレードを体験

関連記事｜海外FX税金と確定申告まとめ